{1 nên

Theo cáo trạng, cuối năm 2020, ông Nguyễn Huy Minh, Giám đốc Công ty Ánh Dương, mua nhiều loại điện thoại, máy tính bảng từ nguồn bán lẻ mà không có hóa đơn, chứng từ để xuất khẩu. Để hợp pháp hóa quy trình hoàn thuế cho công ty, Minh đã tìm cách làm giả hóa đơn và chứng từ.

Nguyễn Bá Đông, nguyên cán bộ thuế tại Cục Thuế Nga Sơn, Thanh Hóa và Vũ Văn Khánh, nguyên cán bộ Đội An ninh kinh tế, Công an tỉnh Thanh Hóa, được Minh tranh thủ tìm nhà cung cấp hóa đơn cho Công ty Ánh Dương.

Sau đó, Đông rủ Vũ Văn Liễu (SN 1977, trú Thanh Hóa) đi mua hóa đơn cho Công ty Ánh Dương. Về phần mình, Liễu đã liên hệ với một cá nhân tên Ngọc ở TP.HCM (không rõ danh tính) để mua hóa đơn. Ngọc và Liễu đã thỏa thuận chi phí cho các hóa đơn là 2,3% giá trị hóa đơn trước thuế.

Công ty sử dụng hóa đơn (Công ty Ánh Dương) sẽ xử lý việc chuyển khoản ngân hàng chính thức. Liễu và Khánh thống nhất như sau: Thu phí Giám đốc Công ty Ánh Dương bằng 6% giá trị hóa đơn trước thuế. Sau khi trừ đi 2,3% trả cho Ngọc, 3,7% còn lại sẽ được chia cho Liễu và Khánh. Cụ thể, Liễu được hưởng 0,5%, còn Khánh và Đông được hưởng 3,2%.

Sau khi các bên đã thống nhất, Nguyễn Huy Minh đã chỉ đạo kế toán trưởng Công ty Ánh Dương liên hệ với Liễu và cung cấp dữ liệu để Liễu xuất hóa đơn, chứng từ của Công ty An Nhiên cho Công ty Ánh Dương.

Cáo trạng cho thấy, từ quý 1 năm 2021 đến quý 3 năm 2021, Minh sử dụng hóa đơn thuế giá trị gia tăng (GTGT) của Công ty An Nhiên để kê khai hoàn thuế xuất khẩu cho Công ty Ánh Dương, trong đó có tổng cộng 11 hóa đơn VAT tương ứng với 1.324 điện thoại xuất khẩu theo tờ khai, trị giá trước thuế trên 10 tỷ đồng và thuế GTGT trên 10 tỷ đồng. 1 tỷ đồng.

Ngoài ra, Minh còn bị cáo buộc gian lận để lấy được hơn 23,5 triệu đồng tiền hoàn thuế từ Chi cục Thuế quận Đống Đa, Hà Nội trước đây.

Tại phiên tòa sơ thẩm vào cuối tháng 9 năm 2025, TAND TP Hà Nội tuyên phạt Minh 4 năm tù về tội trốn thuế và 1 năm về tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản. Trong khi đó, Vũ Văn Liễu nhận 2 năm 6 tháng tù, Nguyễn Bá Đông nhận 2 năm tù về tội Mua bán trái phép hóa đơn. Nguyên cán bộ công an Vũ Văn Khánh bị phạt 18 tháng tù treo về cùng tội Mua bán trái phép hóa đơn.

Tycoon đã cố gắng vắng mặt hai lần

Một ông trùm khác bị buộc tội tích lũy tài sản nhờ kinh doanh hóa đơn trái phép là ông Nguyễn Đăng Thuyết, nguyên Tổng giám đốc Thành An Hà Nội. Tháng 3/2025, ông bị kết án 16 năm tù vắng mặt. Trước đó, liên quan đến vụ AIC, tháng 1/2023, Thuyết cũng bị xét xử vắng mặt và bị kết án 30 tháng tù vì vi phạm quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng.

Cộng với bản án 30 tháng từ bản án trước, bị cáo Thuyết phải chấp hành tổng mức án 18 năm 6 tháng tù.

Đối với hành vi phạm tội của nguyên tổng giám đốc Thành An Hà Nội, cáo trạng cho rằng Thuyết đã thành lập và chỉ đạo mọi hoạt động của Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Trang Thi.

Doanh nhân chỉ đạo nhân viên duy trì 2 hệ thống kế toán song song ở cả 3 công ty và chỉ đạo mua hóa đơn giả để thổi phồng giá vốn hàng bán và chi phí, che giấu lợi nhuận thực tế và giảm số thuế phải nộp, gây thất thu nhà nước hơn 743 tỷ đồng.

Ba mươi hai cá nhân, bao gồm giám đốc, chủ cửa hàng và người đại diện theo pháp luật của các công ty hoặc hộ kinh doanh cá thể đã hỗ trợ Thuyết. Dù không có quan hệ làm ăn với Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Trang Thi nhưng họ vẫn ký hợp đồng bán hóa đơn giả cho nhóm này để thu lợi bất chính..

Trong một vụ án khác, mở rộng điều tra vụ mua bán trái phép hóa đơn hơn 4.400 tỷ đồng, hồi tháng 3, Cục Cảnh sát kinh tế TP.HCM đã khởi tố 10 giám đốc và nhân viên công ty.

Kết quả điều tra ban đầu cho thấy bị cáo Đặng Ngọc Mỹ Trang và các đồng phạm đã thành lập, sử dụng 41 "công ty ma" để bán trái phép hơn 35.000 hóa đơn VAT cho gần 6.500 doanh nghiệp, đơn vị trên 52 tỉnh, thành, với tổng giá trị hơn 4.400 tỷ đồng. Qua đó, các bị cáo đã thu lợi bất chính hơn 60 tỷ đồng.

T. Nhung